東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/02/24 9:08

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2026/02/24 9:08

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産の財務諸表の監査に要する費用(消費税等相当額を含みます。)は、監査法人に支払うファンドの監査にかかる費用であり、毎日、純資産総額に対し、年率0.011%(税抜0.01%)を乗じて得た金額(ただし、年99万円(税抜90万円)の1日分相当額を上限とします。)を計上し、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。2026/02/24 9:08

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
 

2026/02/24 9:08

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジあり)(限定追加型)

2026/02/24 9:08

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/02/24 9:08

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2023年9月25日 ファンドの設定、運用開始2026/02/24 9:08

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2026/02/24 9:08

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/02/24 9:08

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2026/02/24 9:08

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/02/24 9:08

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 委託会社、販売会社および受託会社の信託報酬の総額は信託財産の純資産総額に対し、年率1.1275%(税抜1.025%)を乗じて得た金額とし、計算期間を通じて、毎日計上します。

2026/02/24 9:08

#13 信託期間（連結）

信託の終了(繰上償還)」に該当する場合には、信託を終了させることがあります。2026/02/24 9:08

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/02/24 9:08

#15 分配の推移（連結）

【分配の推移】
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジあり)(限定追加型)
該当事項はありません。
 
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジなし)(限定追加型)
該当事項はありません。2026/02/24 9:08

#16 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の、繰越分を含めた配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とし、委託会社が基準価額の水準、市況動向等を勘案して収益分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合等には、分配を行わないことがあります。なお、収益の分配に充当せず、信託財産内に留保した利益については、投資方針に基づいて運用を行います。2026/02/24 9:08

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/02/24 9:08

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、当ファンドに係る以下の書類を関東財務局長宛に提出しております。

書類名	提出年月日
有価証券報告書	2025年2月21日
半期報告書	2025年8月22日

e border="0" width="616">書類名提出年月日有価証券報告書2025年2月21日半期報告書2025年8月22日

2026/02/24 9:08

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジあり)(限定追加型)

2026/02/24 9:08

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
収益分配金は、毎計算期間終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日まで)から、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、お支払いします。ただし、受益者が収益分配金について、上記に規定する支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社が受託会社より交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。なお、分配金再投資コースの収益分配金は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2026/02/24 9:08

#21 委託会社等の概況（連結）

運用本部で運用計画案、収益分配方針案等の運用の基本方針案を作成します。2026/02/24 9:08

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第282条及び第306条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/02/24 9:08

#23 投資リスク（連結）

価格変動リスク
CBの価格は、転換の対象となる株式の価格変動等の影響を受けて変動します。転換の対象となる株式の価格は、政治・経済情勢、発行企業の業績・財務状況、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなることもあります。)。
組入CBの価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となります。
なお、CBの価格は、株式に転換する条件である転換価格を基準として、株式の価格が転換価格より高いほど株式の価格変動を受けやすくなる傾向にあります。2026/02/24 9:08

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジあり)(限定追加型)
該当事項はありません。
 
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジなし)(限定追加型)
該当事項はありません。2026/02/24 9:08

#25 投資制限（連結）

運用の基本方針に基づく制限(約款別紙「運用の基本方針」)
a.委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額とマザーファンドに属する株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。(ただし、転換社債の転換、新株引受権の行使および新株予約権の行使により取得する場合に限ります。)

2026/02/24 9:08

#26 投資対象（連結）

有価証券2026/02/24 9:08

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
1.基本方針

2026/02/24 9:08

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
a.主要銘柄の明細

2026/02/24 9:08

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジあり)(限定追加型)

2026/02/24 9:08

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金時(解約時)の手数料はありません。
ただし、解約時の解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額(当該基準価額に0.5%の率を乗じて得た額)を差し引いた価額となります。2026/02/24 9:08

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
a.受益者は、自己に帰属する受益権につき、一部解約の実行請求(解約請求)の方法によりご換金の請求を行うことができます。

2026/02/24 9:08

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第2期自 2023年11月25日至 2024年11月25日	第3期自 2024年11月26日至 2025年11月25日
営業収益
	有価証券売買等損益	1,440,318,340	507,413,475
	為替差損益	△677,189,391	△429,673,194
	営業収益合計	763,128,949	77,740,281
営業費用
	受託者報酬	2,125,406	1,654,244
	委託者報酬	※185,016,395	※166,169,475
	その他費用	889,029	692,089
	営業費用合計	88,030,830	68,515,808
営業利益又は営業損失(△)		675,098,119	9,224,473
経常利益又は経常損失(△)		675,098,119	9,224,473
当期純利益又は当期純損失(△)		675,098,119	9,224,473
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		94,600,319	△5,171,721
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△200,670,587	414,325,252
剰余金増加額又は欠損金減少額		34,498,039	-
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	34,498,039	-
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		-	117,962,387
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	117,962,387
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金		※2-	※2-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		414,325,252	310,759,059

2026/02/24 9:08

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	第39期(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)		第40期(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
営業収益
委託者報酬		16,958,564		15,942,593
運用受託報酬		13,291,669		13,704,198
投資助言報酬		107,390		119,640
その他営業収益		678,515		698,269
営業収益計		31,036,140		30,464,702
営業費用
支払手数料		7,801,482		7,184,184
広告宣伝費		203,242		208,842
調査費		8,650,200		9,117,522
調査費		3,298,847		3,569,637
委託調査費		5,351,353		5,547,885
委託計算費		116,944		130,446
営業雑経費		263,317		266,277
通信費		57,380		59,666
印刷費		157,178		154,034
協会費		24,327		26,294
諸会費		15,737		16,846
図書費		8,693		9,435
営業費用計		17,035,188		16,907,274
一般管理費
給料		4,075,417		4,011,683
役員報酬		82,371		78,387
給料・手当		3,010,062		3,201,466
賞与		982,983		731,830
交際費		25,693		20,001
寄付金		9,893		1,400
旅費交通費		162,304		191,110
租税公課		246,078		92,032
不動産賃借料		468,091		468,092
退職給付費用		178,404		180,129
賞与引当金繰入		296,807		430,032
固定資産減価償却費		247,247		277,210
法定福利費		686,198		713,675
福利厚生費		14,385		13,064
諸経費		642,231		482,971
一般管理費計		7,052,753		6,881,403
営業利益		6,948,198		6,676,024
営業外収益
受取利息		185		41,081
受取配当金		1,238		2,222
雑益		15,069		15,596
営業外収益計		16,493		58,900
営業外費用
支払利息		-		686
為替差損		80,542		29,798
雑損		15,415		4,633
営業外費用計		95,958		35,118
経常利益		6,868,734		6,699,806
特別利益
投資有価証券売却益		829		-
関係会社清算益		-		172,297
その他特別利益		402		-
特別利益計		1,232		172,297
特別損失
固定資産除却損		30,348		14
関係会社清算損		382		2,236
特別損失計		30,731		2,251
税引前当期純利益		6,839,235		6,869,851
法人税、住民税及び事業税		2,410,514		1,825,606
法人税等調整額		△ 305,632		230,702
法人税等合計		2,104,882		2,056,308
当期純利益		4,734,352		4,813,542

e border="0" width="630">(単位:千円) 第39期

2026/02/24 9:08

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第39期(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

2026/02/24 9:08

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
第40期(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2026/02/24 9:08

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/02/24 9:08

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

発行価格に2.75%(税抜2.5%)の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税等が含まれます。
申込手数料は、商品の説明、購入に関する事務コスト等の対価として、申込時にご負担いただくものです。2026/02/24 9:08

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
2023年9月4日から2023年10月20日までの各営業日に、受益権の募集が行われました。

2026/02/24 9:08

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジあり)(限定追加型)

2026/02/24 9:08

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジあり)(限定追加型)

	2025年11月28日	現在
種類	金額
Ⅰ 資産総額	5,908,896,066	円
Ⅱ 負債総額	964,938,919	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,943,957,147	円
Ⅳ 発行済数量	4,631,356,838	口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0675	円

e border="0" width="648">2025年11月28日現在種類金額Ⅰ 資産総額5,908,896,066円Ⅱ 負債総額964,938,919円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)4,943,957,147円Ⅳ 発行済数量4,631,356,838口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0675円 

2026/02/24 9:08

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として、毎年11月25日から翌年11月24日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日(※)を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。
(第1計算期間は2023年9月25日から2023年11月24日まで)
(※)法令により、これと異なる日を計算期間の末日と定めている場合には、法令にしたがいます。2026/02/24 9:08

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
東京海上・先進国好利回りCBファンド2023-09(為替ヘッジあり)(限定追加型)

2026/02/24 9:08

#43 課税上の取扱い（連結）

は課税されません。
※2037年12月31日までの間、復興特別所得税(所得税15%×2.1%)が付加されます。

2026/02/24 9:08

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	第39期(2024年3月31日現在)		第40期(2025年3月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		20,242,052		1,643,002
前払費用		523,560		504,626
関係会社短期貸付金		-	*1	19,384,558
未収委託者報酬		3,523,505		3,544,046
未収収益		4,088,251		3,929,834
未収入金		-		12,841
その他の流動資産		26,495		34,763
流動資産計		28,403,865		29,053,672
固定資産
有形固定資産	*2	631,543	*2	646,419
建物		434,854		387,569
器具備品		196,689		167,868
リース資産		-		90,981
無形固定資産		397,761		614,848
電話加入権		3,795		3,795
ソフトウエア		372,797		410,834
ソフトウエア仮勘定		21,168		200,219
投資その他の資産		3,566,905		3,375,118
投資有価証券		49,108		45,279
関係会社株式		1,668,529		1,641,087
その他の関係会社有価証券		80,000		80,000
長期前払費用		16,227		85,968
敷金		474,324		474,324
その他長期差入保証金		21,230		21,230
繰延税金資産		1,257,485		1,027,229
固定資産計		4,596,210		4,636,386
資産合計		33,000,075		33,690,058
負債の部
流動負債
未払金		4,260,390		4,569,098
未払手数料		1,583,647		1,597,903
その他未払金		2,676,743		2,971,194
未払費用		321,531		419,084
未払消費税等		420,603		176,930
未払法人税等		1,391,000		679,000
預り金		72,829		55,624
前受収益		2,583		2,517
賞与引当金		296,807		430,032
リース債務		-		18,913
その他の流動負債		24		1
流動負債計		6,765,771		6,351,202
固定負債
長期未払金		-		7,284
退職給付引当金		927,210		929,235
リース債務		-		70,555
固定負債計		927,210		1,007,074
負債合計		7,692,982		7,358,277
純資産の部
株主資本		25,296,494		26,322,588
資本金		2,000,000		2,000,000
資本剰余金		400,000		400,000
その他資本剰余金		400,000		400,000
利益剰余金		22,896,494		23,922,588
利益準備金		500,000		500,000
その他利益剰余金		22,396,494		23,422,588
繰越利益剰余金		22,396,494		23,422,588
評価・換算差額等		10,599		9,192
その他有価証券評価差額金		10,599		9,192
純資産合計		25,307,093		26,331,781
負債・純資産合計		33,000,075		33,690,058

e border="0" width="630">(単位:千円) 第39期

2026/02/24 9:08

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
a.基準価額とは、受益権1口当たりの純資産価額(純資産総額を計算日における受益権総口数で除した金額)をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。

2026/02/24 9:08

#46 運用体制（連結）

【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下の通りです。

2026/02/24 9:08

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2025年11月28日現在の運用状況です。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/02/24 9:08

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2026/02/24 9:08