「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
2026年1月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りです(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。

種類	ファンド数(本)	純資産総額合計額(単位:億円)
追加型株式投資信託	406	86,928
追加型公社債投資信託	0	0
単位型株式投資信託	137	18,952
単位型公社債投資信託	0	0
合計	543	105,880

○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますので、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。

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#5 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.066%(税抜0.06%)の率をかけた額とし、その配分は次の通りです。

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#6 受益者の権利等（連結）

② 償還金に対する請求権
<償還金の支払い>償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で割った額をいいます。以下同じ)は、信託終了後40日以内の委託会社の指定する日から、原則として、信託終了日現在において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に対して、受託会社または上記①の取引参加者から支払います。
受託会社は、信託終了による償還金について支払開始日から10年経過した後に未払残高があるときは、当該金額を委託会社に交付するものとします。

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#7 投資リスク（連結）

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#8 投資制限（連結）

式への実質投資割合には、制限を設けません。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20%以下とします。
③ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。

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#9 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
① 主として、ニッセイS&P500イコール・ウェイトインデックスマザーファンドへの投資を通じて、実質的に米国の株式等を主要投資対象とするETF(上場投資信託証券)に投資し、信託財産の1口当りの純資産額の変動率をS&P500イコール・ウェイト指数(配当込み、円換算ベース)の変動率に一致させることをめざします。
② 上記マザーファンドの組入比率は、原則として高位を保ちます。

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#10 投資有価証券の主要銘柄（連結）

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
種類別及び業種別投資比率

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#11 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2026年1月30日現在
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	△10,503	△0.00
純資産総額	5,616,293,396	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(参考)

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#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	評価・換算差額等			純資産合計
	その他有価証券評価差額金	繰延ヘッジ損益	評価・換算差額等合計	純資産合計
当期首残高	△ 254,732	△ 306,177	△ 560,910	76,306,613
当期変動額
剰余金の配当	-	-	-	△ 8,038,816
当期純利益	-	-	-	10,621,448
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	△ 229,786	△ 23,743	△ 253,529	△ 253,529
当期変動額合計	△ 229,786	△ 23,743	△ 253,529	2,329,102
当期末残高	△ 484,519	△ 329,920	△ 814,439	78,635,715

当事業年度(自2024年4月1日至2025年3月31日)

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#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

負債の部
負債合計			13,235,335
純資産の部
株主資本

(2)中間損益計算書
(単位:千円)

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#14 注記表（連結）

(1口当たり情報に関する注記)

	第1期2026年1月27日現在
1口当たり純資産額	1,093.51円
(100口当たり純資産額)	(109,351円)

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#15 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
直近日(2026年1月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

(注)計算期間末日が休業日の場合は、前営業日の市場相場を記載しています。2026/04/27 9:35

#16 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2026年1月30日現在
Ⅱ 負債総額	15,451,469円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,616,293,396円
Ⅳ 発行済数量	5,190,000口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1,082.14円

(参考)

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#17 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を差引いた金額(「純資産総額」といいます)を計算日の受益権総口数で割った金額をいいます。
② ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。

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#18 運用体制（連結）

内部管理体制および意思決定を監督する組織

<受託会社に対する管理体制等>委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託会社より受取っています。
○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

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#19 附属明細表（連結）

貸借対照表

(単位:円)
負債合計	18,623,671
純資産の部
元本等

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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