有価証券報告書-第103期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産/流動負債

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	381	百万円		335	百万円
たな卸資産評価損	156	〃		116	〃
繰延ヘッジ損益	-	〃		23	〃
その他	909	〃		1,337	〃
小計	1,448	〃		1,812	〃
評価性引当額	△52	〃		△15	〃
繰延税金資産合計	1,395	〃		1,797	〃
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△17	〃		-	〃
繰延税金負債合計	△17	〃		-	〃
繰延税金資産の純額	1,378	〃		1,797	〃

(2) 固定資産/固定負債

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延ヘッジ損益	-			23
繰延税金資産
減価償却費	△24	百万円		△27	百万円
退職給付引当金	2,168	〃		1,537	〃
貸倒引当金	2,196	〃		2,406	〃
関係会社株式評価損	555	〃		542	〃
投資有価証券評価損	606	〃		605	〃
繰越欠損金	57	〃		-	〃
その他	656	〃		486	〃
小計	6,215	〃		5,550	〃
評価性引当額	△4,454	〃		△4,410	〃
繰延税金資産合計	1,761	〃		1,140	〃
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△177	〃		△288	〃
その他有価証券評価差額金	△4,194	〃		△4,473	〃
繰延税金負債合計	△4,371	〃		△4,761	〃
繰延税金資産の純額	△2,610	〃		△3,621	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	29.97	%		29.97	%
(調整項目)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.27	%		1.31	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.94	%		△12.09	%
住民税均等割額	0.48	%		0.49	%
評価性引当額	0.91	%		△0.75	%
その他	2.90	%		0.70	%
計	△6.38	%		△10.34	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.59	%		19.63	%