有価証券報告書-第53期(2022/04/01-2023/03/31)
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
当連結会計年度(2023年3月31日)
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 3,380 | - | 35 | |
米ドル | 未払金 | 34 | - | 2 | |
英ポンド | 未払金 | 16 | - | 0 | |
合計 | 3,432 | - | 38 |
当連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,580 | - | 6 | |
米ドル | 未払金 | 43 | - | △1 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 2,420 | - | (注) | |
合計 | 4,044 | - | 5 |
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 原油スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 原油販売代金 | 4,853 | 1,369 | 26 | |
合計 | 4,853 | 1,369 | 26 |