有価証券報告書-第88期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	195,171	千円	186,993	千円
賞与引当金	230,453		262,880
工事損失引当金	12,035		22,157
未払事業税	116,142		37,260
退職給付に係る負債	1,190,437		1,158,514
退職給付信託	103,080		95,022
その他有価証券評価差額金	76,800		47,559
減損損失	197,948		175,600
その他	513,662		298,567
繰延税金資産小計	2,635,732		2,284,555
評価性引当額	△482,534		△420,110
繰延税金資産合計	2,153,198		1,864,445
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,415,142	千円	△1,562,270	千円
固定資産圧縮積立金	△236,624		△231,982
その他	△5,113		△4,798
繰延税金負債合計	△1,656,880		△1,799,051
繰延税金資産(負債)の純額	496,318		65,394

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.9	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.5		1.5
永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割等	0.8		0.8
評価性引当額	1.3		△1.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		-
その他	△0.4		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2		30.9