有価証券報告書-第90期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	198,745	千円	199,602	千円
賞与引当金	217,026		221,548
工事損失引当金	4,011		12,156
未払事業税	74,498		51,913
退職給付に係る負債	1,043,276		1,126,800
退職給付信託	95,972		-
その他有価証券評価差額金	95,328		201,670
減損損失	353,435		377,562
未収入金	100,743		13,991
その他	394,314		515,847
繰延税金資産小計	2,577,353		2,721,092
評価性引当額	△700,079		△651,545
繰延税金資産合計	1,877,273		2,069,547
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,777,046	千円	△1,562,336	千円
固定資産圧縮積立金	△227,499		△223,187
その他	△4,483		△4,170
繰延税金負債合計	△2,009,028		△1,789,695
繰延税金資産(負債)の純額	△131,755		279,852

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.5		0.7
永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割等	0.9		1.0
評価性引当額	5.1		△1.0
その他	△2.4		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7		31.4