有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	137	百万円	288	百万円
退職給付信託	442		375
賞与引当金	233		292
工事損失引当金	30		34
未払事業税	40		108
退職給付に係る負債	△597		△771
その他有価証券評価差額金	17		33
減損損失	394		411
未収入金	19		18
その他	414		569
繰延税金資産小計	1,134		1,360
評価性引当額	△597		△741
繰延税金資産合計	536		618
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,217	百万円	△4,957	百万円
固定資産圧縮積立金	△218		△212
その他	△2		△21
繰延税金負債合計	△3,438		△5,192
繰延税金資産(負債)の純額	△2,901		△4,573

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.2		0.7
永久に益金に算入されない項目	△0.6		△0.5
住民税均等割等	1.4		0.8
評価性引当額	△2.2		2.2
その他	△0.3		△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.1		32.3