有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	214	百万円	121	百万円
退職給付信託	-		612
賞与引当金	202		190
工事損失引当金	23		46
未払事業税	46		22
退職給付に係る負債	855		162
その他有価証券評価差額金	134		171
減損損失	381		420
未収入金	12		12
その他	439		352
繰延税金資産小計	2,312		2,113
評価性引当額	△567		△625
繰延税金資産合計	1,744		1,488
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,689	百万円	△1,624	百万円
固定資産圧縮積立金	△214		△210
その他	△3		△2
繰延税金負債合計	△1,907		△1,838
繰延税金資産(負債)の純額	△163		△350

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.6		0.9
永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.6
住民税均等割等	1.4		1.8
評価性引当額	△1.6		2.1
その他	0.1		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6		34.8