有価証券報告書-第81期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第80期 (2022年3月31日)		第81期 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2百万円		2百万円
賞与引当金	48		15
退職給付引当金	49		44
工事損失引当金	0		0
投資有価証券評価損	56		45
未払事業税	26		48
資産除去債務	15		15
減損損失	30		20
その他	220		176
繰延税金資産小計	449		368
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△230		△206
評価性引当額小計	△230		△206
繰延税金資産合計	219		161
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△932		△1,017
固定資産圧縮積立金	△174		△168
前払年金費用	△101		△89
その他	△3		△0
繰延税金負債合計	△1,211		△1,276
繰延税金負債の純額	△992		△1,114

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	第80期 (2022年3月31日)		第81期 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.6%		△4.0%
住民税均等割等	0.8%		0.7%
評価性引当額の増減	△24.2%		△1.9%
法人税額の特別控除	―		△4.1%
その他	0.2%		1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.3%		23.4%