有価証券報告書-第82期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第81期 (2023年3月31日)		第82期 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2百万円		1百万円
賞与引当金	15		26
退職給付引当金	44		43
工事損失引当金	0		0
投資有価証券評価損	45		23
未払事業税	48		49
資産除去債務	15		15
減損損失	20		14
その他	176		139
繰延税金資産小計	368		314
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△206		△146
評価性引当額小計	△206		△146
繰延税金資産合計	161		167
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,017		△1,864
固定資産圧縮積立金	△168		△163
前払年金費用	△89		△96
その他	△0		△13
繰延税金負債合計	△1,276		△2,138
繰延税金負債の純額	△1,114		△1,971

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	第81期 (2023年3月31日)		第82期 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.0%		-%
住民税均等割等	0.7%		-%
評価性引当額の増減	△1.9%		-%
法人税額の特別控除	△4.1%		-%
その他	1.5%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.4%		-%

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。