有価証券報告書-第70期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	20,220千円	17,296千円
賞与引当金	107,900千円	114,791千円
退職給付に係る負債	347,855千円	344,841千円
減価償却費	35,166千円	30,170千円
長期未払金	43,024千円	38,798千円
株式評価損	62,293千円	61,046千円
未払事業税	21,098千円	19,329千円
繰越欠損金	20,299千円	17,944千円
求償債権	201,689千円	201,689千円
その他	55,313千円	52,017千円
繰延税金資産小計	914,860千円	897,925千円
評価性引当額	△353,451千円	△ 337,719千円
繰延税金資産合計	561,408千円	560,206千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△192,824千円	△ 243,094千円
その他	△12,122千円	△ 12,995千円
繰延税金負債合計	△204,947千円	△ 256,090千円
繰延税金資産の純額	356,461千円	304,115千円

但し、株式評価損等スケジューリング不能差異についてはその実現時期が明確でないため、評価性引当として計上しております。
(注) 繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	154,704千円	168,674千円
固定資産-繰延税金資産	237,757千円	191,042千円
固定負債-その他	△36,001千円	△55,601千円

2 再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	100,228千円	100,228千円
評価性引当額	△100,228千円	△100,228千円
再評価に係る繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	△140,844千円	△140,844千円
再評価に係る繰延 税金負債の純額	△140,844千円	△140,844千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.9%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.6	0.4
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.7	△0.4
住民税均等割等	2.1	1.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	4.0	―
評価性引当額の増減	△1.5	△1.5
その他	1.2	2.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	38.6	33.3