有価証券報告書-第71期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	17,296千円	18,181千円
賞与引当金	114,791千円	125,812千円
退職給付に係る負債	344,841千円	317,736千円
減価償却費	30,170千円	25,351千円
長期未払金	38,798千円	38,678千円
株式評価損	61,046千円	59,702千円
未払事業税	19,329千円	13,691千円
繰越欠損金	17,944千円	158,787千円
求償債権	201,689千円	―千円
その他	52,017千円	87,233千円
繰延税金資産小計	897,925千円	845,174千円
評価性引当額	△ 337,719千円	△ 310,017千円
繰延税金資産合計	560,206千円	535,157千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△ 243,094千円	△ 329,045千円
その他	△ 12,995千円	△ 27,074千円
繰延税金負債合計	△ 256,090千円	△ 356,120千円
繰延税金資産の純額	304,115千円	179,036千円

但し、株式評価損等スケジューリング不能差異についてはその実現時期が明確でないため、評価性引当として計上しております。
(注) 繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	168,674千円	231,333千円
固定資産-繰延税金資産	191,042千円	32,383千円
固定負債-その他	△55,601千円	△84,680千円

2 再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	100,228千円	99,901千円
評価性引当額	△100,228千円	△79,350千円
再評価に係る繰延税金資産合計	―千円	20,550千円
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	△140,844千円	△140,384千円
再評価に係る繰延 税金負債の純額	△140,844千円	△119,833千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.4	0.4
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.4	△0.4
住民税均等割等	1.9	1.7
評価性引当額の増減	△1.5	△2.4
子会社留保利益	―	1.6
子会社との税率差異	1.1	1.4
その他	1.0	1.4
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.3	34.2