有価証券報告書-第70期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,156千円	3,862千円
賞与引当金	27,638千円	33,934千円
退職給付引当金	159,727千円	152,202千円
減価償却費	35,044千円	30,109千円
長期未払金	40,927千円	36,977千円
株式評価損	54,507千円	54,507千円
未払事業税	8,047千円	9,036千円
その他	34,752千円	30,948千円
繰延税金資産小計	366,801千円	351,578千円
評価性引当額	△111,272千円	△107,322千円
繰延税金資産合計	255,528千円	244,256千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△160,704千円	△189,830千円
繰延税金負債合計	△160,704千円	△189,830千円
繰延税金資産の純額	94,824千円	54,426千円

但し、株式評価損等スケジューリング不能差異についてはその実現時期が明確でないため、評価性引当として計上しております。
(注) 繰延税金資産の純額は貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	46,772千円	53,453千円
固定資産-繰延税金資産	48,051千円	972千円

2 再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	100,228千円	100,228千円
評価性引当額	△100,228千円	△100,228千円
再評価に係る繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	△140,844千円	△140,844千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△140,844千円	△140,844千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.9%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.1	△8.3
住民税均等割等	2.4	2.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.5	―
評価性引当額の増減	―	△0.7
その他	△0.5	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.7	24.3