有価証券報告書-第11期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に電気設備工事業を行うための設備投資計画・資金計画に照らして、必要な資金を主に自己資金で賄っている。資金運用については安全性の高い金融資産に限定している。また、短期的な運転資金を銀行借入により調達している。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関しては、工事毎及び取引先毎に営業担当部署が残高管理を行い、主要な取引先の信用状況及び財務状況について定期的にモニタリングしている。
投資有価証券である株式は市場価格の変動リスクに晒されているが、主に業務上の関係を有する企業であり、定期的に時価や財務状況等を把握し経営者層に報告している。 営業債務及び借入金は、流動性リスクに晒されているが、営業債務である支払手形・工事未払金等は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。また、短期借入金の使途は、主に短期的な運転資金である。当該リスクに関しては、年次・月次の資金計画を作成し、管理している。
(3) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち70.9%が特定の大口顧客(東日本旅客鉄道株式会社)に対するものである。

2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていない((注2)参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

				(単位:千円)
		連結貸借対照表 計上額(※)	時価(※)	差額
(1)	現金預金	8,274,719	8,274,719	―
(2)	受取手形・完成工事未収入金等	32,589,593	32,589,593	―
(3)	投資有価証券 その他有価証券	5,894,044	5,894,044	―
(4)	支払手形・工事未払金等	(10,287,205)	(10,287,205)	―
(5)	未払法人税等	(1,528,517)	(1,528,517)	―
(6)	リース債務	(868,200)	(853,415)	14,785

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示している。
当連結会計年度(2020年3月31日)

				(単位:千円)
		連結貸借対照表 計上額(※)	時価(※)	差額
(1)	現金預金	7,229,010	7,229,010	―
(2)	受取手形・完成工事未収入金等	36,271,696	36,271,696	―
(3)	投資有価証券 その他有価証券	5,128,425	5,128,425	―
(4)	支払手形・工事未払金等	(11,329,333)	(11,329,333)	―
(5)	短期借入金	(1,050,000)	(1,050,000)	―
(6)	未払法人税等	(1,548,393)	(1,548,393)	―
(7)	リース債務	(931,532)	(910,294)	21,238

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示している。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金預金、(4) 支払手形・工事未払金等、(5) 短期借入金及び (6) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(2) 受取手形・完成工事未収入金等及び (7)リース債務
これらの時価は、その将来キャッシュ・フローを、回収期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定している。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっている。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する注記事項については、「有価証券関係」注記参照。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	9,032,372	9,585,617

これらについては,市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めていない。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

		(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内
現金預金	8,274,719	―
受取手形・完成工事未収入金等	22,734,842	9,854,751
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	―	―
合計	31,009,562	9,854,751

当連結会計年度(2020年3月31日)

		(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内
現金預金	7,229,010	―
受取手形・完成工事未収入金等	24,408,775	11,862,921
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	―	―
合計	31,637,785	11,862,921

(注4) 短期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	―	―	―	―	―	―
リース債務	285,113	222,102	192,895	168,094	130,718	154,388
合計	285,113	222,102	192,895	168,094	130,718	154,388

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,050,000	―	―	―	―	―
リース債務	272,329	242,623	218,902	182,624	166,766	120,615
合計	1,322,329	242,623	218,902	182,624	166,766	120,615