有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,735百万円		2,779百万円
未払事業税	331		434
未払法定福利費	212		298
減価償却累計額	140		131
貸倒引当金	72		103
工事損失引当金	370		52
ゴルフ会員権等	50		50
株式給付引当金	27		29
完成工事補償引当金	34		29
工事未払金	58		10
未収収益	36		-
その他	311		710
繰延税金資産小計	3,381		4,630
評価性引当額	△201		△458
繰延税金資産合計	3,180		4,171
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,426		△3,606
退職給付引当金	△617		△859
退職給付信託設定益	△659		△340
固定資産圧縮積立金	△14		△13
その他	△7		△135
繰延税金負債合計	△4,725		△4,954
繰延税金資産(負債)の純額	△1,544		△782

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税等均等割 評価性引当額の増減 試験研究費税額控除 所得拡大促進税制税額控除 税率変更による期末繰延税金負債の増額修正 その他	30.6% 1.2% △0.2% 0.4% 0.2% △0.7% △3.9% 0.1% △0.7%		30.6% 0.6% △0.3% 0.3% 0.7% △0.0% △2.7% -% △1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%		28.2%