有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	11	百万円	-	百万円
貸倒引当金	4		4
賞与引当金	214		297
未払社会保険料	30		42
未払事業税	48		94
完成工事補償引当金	46		40
工事損失引当金	22		3
退職給付に係る負債	94		101
投資有価証券評価損	404		396
関係会社株式評価損	18		18
その他	107		107
繰延税金資産 小計	1,002		1,106
評価性引当額	△466		△466
繰延税金資産 合計	536		640
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,475		△1,938
退職給付に係る資産	△1,071		△1,896
繰延税金負債 合計	△2,546		△3,835
繰延税金資産(負債)の純額	△2,010		△3,194

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に 損金に算入されない項目	1.8		1.0
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△0.5		△0.3
住民税均等割等	2.0		1.1
評価性引当額の増減	0.0		△0.1
賃上げ促進税制による税額控除	-		△2.2
その他	0.2		0.4
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	34.1		30.5