有価証券報告書-第84期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)	当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,199千円	8,289千円
賞与引当金	60,531	78,586
税務上の繰越欠損金	15,025	7,894
退職給付に係る負債	32,933	35,309
投資有価証券評価損	44,904	44,881
その他	55,889	65,077
繰延税金資産小計	217,484	240,039
評価性引当額	△57,749	△60,725
繰延税金資産合計	159,735	179,314
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△97,156	△99,837
顧客関連資産	―	△108,923
その他	△23	△3,100
繰延税金負債合計	△97,179	△211,861
繰延税金資産(負債)の純額	62,555	△32,547

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)	当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.2%	0.9%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1%	△0.1%
住民税均等割等	2.0%	1.0%
株式取得関連費用	3.0%	0.0%
のれんの償却	―	2.3%
評価性引当額の増減	△0.6%	0.2%
その他	△0.1%	0.4%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	35.9%	35.1%