有価証券報告書-第83期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)	当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,583千円	8,199千円
賞与引当金	55,662	60,531
税務上の繰越欠損金	―	15,025
退職給付に係る負債	30,259	32,933
投資有価証券評価損	50,464	44,904
その他	38,817	55,889
繰延税金資産小計	183,787	217,484
評価性引当額	△63,572	△57,749
繰延税金資産合計	120,215	159,735
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△90,950	△97,156
その他	△2	△23
繰延税金負債合計	△90,953	△97,179
繰延税金資産(負債)の純額	29,261	62,555

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年9月30日)	当連結会計年度 (2020年9月30日)
固定資産-繰延税金資産	29,261千円	62,555千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)	当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.4%	1.2%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1%	△0.1%
住民税均等割等	2.1%	2.0%
株式取得関連費用	―%	3.0%
評価性引当額の増減	△1.0%	△0.6%
その他	△0.5%	△0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.3%	35.9%