有価証券報告書-第56期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払役員退職金	153	百万円		153	百万円
関係会社株式	29			29
譲渡損益調整勘定	309			309
税務上の繰越欠損金	1,575			1,866
その他	44			46
繰延税金資産小計	2,113			2,405
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,575			△1,866
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△535			△536
評価性引当額小計	△2,110			△2,402
繰延税金資産合計	2			3
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-			△20
その他	△2			△3
繰延税金負債合計	△2			△23
繰延税金負債の純額	-			△20

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△47.0			△42.0
評価性引当額の増減	6.9			9.0
繰越欠損金の期限切による影響	8.7			2.0
その他	0.4			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2			0.1