有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,186	百万円		2,727	百万円
関係会社株式	2,285			2,285
譲渡損益調整勘定	309			309
未払役員退職金	153			153
その他	378			82
繰延税金資産小計	5,311			5,557
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,186			△2,727
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,122			△2,826
評価性引当額小計	△5,308			△5,553
繰延税金資産合計	2			3
繰延税金負債
その他	△2			△3
繰延税金負債合計	△2			△3
繰延税金資産の純額	-			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9			14.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△85.2			△52.8
評価性引当額の増減	43.2			7.9
繰越欠損金の期限切れ	9.4			-
その他	0.5			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.5			0.2