有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	25,881千円		10,118千円
未払事業所税	3,492		3,466
賞与引当金	118,065		117,791
完成工事補償引当金	49,989		52,246
工事損失引当金	6,801		24,461
退職給付に係る負債	308,900		309,550
役員退職慰労引当金	14,343		17,723
貸倒引当金	6,052		3,698
ゴルフ会員権評価損	11,849		11,967
たな卸資産評価損	2,994		1,252
未払社会保険料	20,248		19,299
資産除去債務	7,201		7,625
減価償却費	569		473
繰延ヘッジ損益	182		12,764
その他	7,876		11,301
繰延税金資産小計	584,450		603,741
評価性引当額	△15,096		△13,165
繰延税金資産合計	569,354		590,576
繰延税金負債
海外子会社留保利益	108,778		115,757
退職給付に係る資産	28,130		7,042
その他	879		160
繰延税金負債合計	137,788		122,960
繰延税金資産の純額	431,565		467,615

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	432,445千円		467,776千円
固定負債-繰延税金負債	879		160

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
永久に損金に算入されないもの
交際費等	0.3		2.3
役員賞与	0.5		-
寄付金	0.1		0.5
住民税均等割	0.7		5.6
評価性引当額	0.0		△0.8
海外連結子会社の税率差異	△1.1		△6.7
海外連結子会社の留保利益に係る影響	0.1		2.7
その他	△0.4		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7		33.0