有価証券報告書-第9期(平成25年9月1日-平成26年8月31日)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成25年8月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成26年8月31日)

区分	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの	50,000	50,310	310
時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの	―	―	―
合計	50,000	50,310	310

2.その他有価証券
前連結会計年度(平成25年8月31日)

区 分	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
① 株式	105,993	94,700	11,292
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	105,993	94,700	11,292
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
① 株式	40,098	58,040	△17,942
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	40,098	58,040	△17,942
合計	146,091	152,740	△6,649

(注) 1 表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
2 減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落をした場合には全て減損処理を行い、30～50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
3 非上場株式(連結貸借対照表計上額240,302千円)、非上場社債(連結貸借対照表計上額400,000千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(平成26年8月31日)

区 分	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
① 株式	157,615	125,201	32,413
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	157,615	125,201	32,413
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
① 株式	36,650	54,340	△17,690
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	36,650	54,340	△17,690
合計	194,265	179,541	14,723

(注) 1 表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
2 減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落をした場合には全て減損処理を行い、30～50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
3 非上場株式(連結貸借対照表計上額130,210千円)、非上場社債(連結貸借対照表計上額400,000千円)、匿名組合出資金他(連結貸借対照表計上額7,350千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3.連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成24年9月1日 至 平成25年8月31日)

区分	売却額(千円)	売却益の合計額(千円)	売却損の合計額(千円)
株式	156,478	79,536	1,072

当連結会計年度(自 平成25年9月1日 至 平成26年8月31日)

区分	売却額(千円)	売却益の合計額(千円)	売却損の合計額(千円)
株式	3,339	58	1,014