訂正有価証券報告書-第12期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成28年8月31日)

区分	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの	50	50	0
時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの	―	―	―
合計	50	50	0

当連結会計年度(平成29年8月31日)

区分	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの	50	50	0
時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの	―	―	―
合計	50	50	0

2.その他有価証券
前連結会計年度(平成28年8月31日)

区 分	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
① 株式	157	125	32
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	157	125	32
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
① 株式	35	54	△18
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	35	54	△18
合計	193	179	13

(注) 1 表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
2 減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落をした場合には全て減損処理を行い、30～50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
3 非上場株式(連結貸借対照表計上額134百万円)、非上場社債(連結貸借対照表計上額400百万円)、匿名組合出資金他(連結貸借対照表計上額2百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(平成29年8月31日)

区 分	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの
① 株式	175	125	49
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	175	125	49
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの
① 株式	45	54	△8
② 債券	―	―	―
③ その他	―	―	―
小計	45	54	△8
合計	221	179	41

(注) 1 表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
2 減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落をした場合には全て減損処理を行い、30～50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
3 非上場株式(連結貸借対照表計上額205百万円)、匿名組合出資金他(連結貸借対照表計上額8百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3.連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成27年9月1日 至 平成28年8月31日)

区分	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	5	―	―

当連結会計年度(自 平成28年9月1日 至 平成29年8月31日)

区分	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	28	―	―