四半期報告書-第176期第1四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)

(重要な後発事象)
1 取得による企業結合
当社は、2019年3月26日開催の取締役会において、総合中食サプライヤーであり、当社の関連会社であるトオカツフーズ株式会社(以下、「トオカツフーズ」)の普通株式51%を当社以外の既存株主から取得(以下、「本取得」)することを決議し、株式譲渡契約を締結後、2019年7月4日に本取得を実行しております。本取得により、2020年3月期において、トオカツフーズは当社の連結子会社となります。
(1)企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 トオカツフーズ株式会社
事業の内容 フレッシュ惣菜事業(弁当、おにぎり、サンドイッチ、惣菜、麺類、サラダなどの調理済み食品の製造販売)、冷凍惣菜事業(業務用冷凍弁当、冷凍惣菜、冷凍麺類の製造販売)
②企業結合を行う主な理由
当社は、中食・惣菜事業を成長分野の一つと位置付けグループの主力事業に育てるべく取り組んでおり、2012年12月にトオカツフーズと資本提携を行い、2016年1月に調理麺等のサプライヤーである株式会社ジョイアス・フーズを子会社化いたしましたが、今般、中食・惣菜事業及び冷凍食品事業のより一層の拡大に資するものと判断し、本取得を実施することといたしました。
トオカツフーズは、1968年に設立され、国内屈指の総合中食サプライヤーとして、コンビニエンスストアを中心としたデリカ惣菜事業と、宅配ルートを中心とした冷凍惣菜事業を展開しております。当社グループはこれまでトオカツフーズへのデリカ惣菜及び冷凍食品の製造委託並びに同社との資本提携を通じて、同社との長年にわたる協力関係を築いてまいりましたが、本取得によりこれを更に発展させ、当社グループの基礎研究技術や商品開発力等を生かし、当社グループの中食・惣菜事業及び冷凍食品事業の一層の拡大を図ってまいります。
③企業結合日
2019年7月4日
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤結合後企業の名称
トオカツフーズ株式会社
⑥取得した議決権比率

(1)	異動前の所有株式数	55,725株 (議決権の数:55,725個) (議決権所有割合:49%)
(2)	取得株式数	58,000株 (議決権の数:58,000個)
(3)	異動後の所有株式数	113,725株 (議決権の数:113,725個) (議決権所有割合:100%)

⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価とする株式取得により、当社が議決権の100%を取得したためであります。
(2)被取得企業の取得原価と取得するに至った取引ごとの取得原価の合計額との差額
現時点では確定しておりません。
(3)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
追加取得に伴い支出した現金及び預金 15,080百万円
(4)主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
(5)支払資金の調達方法
取得資金につきましては、全額自己資金より充当しました。
(6)発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(7)企業結合日に受け入れる資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
2 社債の発行について
当社は、2019年6月20日開催の取締役会決議に基づき、2019年7月16日に下記の通り国内無担保普通社債を発行致しました。
第1回無担保社債(10年債)
(1)発行総額 100億円
(2)発行価格 各社債の金額100円につき金100円
(3)利率 年0.200%
(4)払込期日 2019年7月16日
(5)償還期限 2029年7月13日
(6)償還方法 満期一括償還
(7)資金使途 借入金返済資金
(8)特約条項 担保提供制限条項
第2回無担保社債(20年債)
(1)発行総額 100億円
(2)発行価格 各社債の金額100円につき金100円
(3)利率 年0.560%
(4)払込期日 2019年7月16日
(5)償還期限 2039年7月15日
(6)償還方法 満期一括償還
(7)資金使途 借入金返済資金
(8)特約条項 担保提供制限条項