有価証券報告書-第90期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)				当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費及び減損損失		107,611	千円			111,024	千円
投資有価証券		72,266				66,655
貸倒引当金		16,334				16,289
未払事業税		13,674				14,203
役員株式給付引当金		8,449				12,534
その他		24,125				22,719
繰延税金資産小計		242,463				243,427
評価性引当額		-				△108,403
繰延税金資産合計		242,463				135,023
繰延税金負債との相殺		△242,463				△135,023
繰延税金資産の純額		-				-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		2,449,208				2,843,352
土地		250,392				250,392
その他		1,094				1,756
繰延税金負債合計		2,700,695				3,095,501
繰延税金資産との相殺		△242,463				△135,023
繰延税金負債の純額		2,458,232				2,960,477

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	-		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		2.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△1.9%
住民税均等割	-		1.0%
評価性引当額	-		13.3%
法人税額の特別控除	-		△0.9%
その他	-		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		44.2%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の5以下であるため、記載を省略しております。