有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
商品関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価等の算定方法 当該先物相場の終値に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価等の算定方法 当該先物相場の終値に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法 当該先物相場の終値に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 時価の算定方法 当該先物相場の終値に基づき算定しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
商品関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 | 為替予約取引 | 外貨建予定取引 | |||
売建 | 30 | - | △0 | ||
買建 | 6 | - | 0 | ||
米ドル | |||||
為替予約取引の振当処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | 149 | - | 2 | ||
米ドル | |||||
合計 | 186 | - | 2 |
(注)時価等の算定方法 当該先物相場の終値に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 | 為替予約取引 | 外貨建予定取引 | |||
売建 | 19 | - | △1 | ||
買建 | 10 | - | 0 | ||
米ドル | |||||
為替予約取引の振当処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | 58 | - | 1 | ||
米ドル | |||||
合計 | 89 | - | 0 |
(注)時価等の算定方法 当該先物相場の終値に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 | 金利スワップ 変動受取固定支払 | 長期借入金 | 396 | 220 | △2 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ 変動受取固定支払 | 長期借入金 | 304 | 176 | △2 |
合計 | 700 | 396 | △4 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 | 金利スワップ 変動受取固定支払 | 長期借入金 | 220 | 44 | △0 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ 変動受取固定支払 | 長期借入金 | 176 | 48 | △0 |
合計 | 396 | 92 | △1 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 | 粗糖先物取引 | 粗糖取引 | |||
売建 | 305 | - | 82 | ||
買建 | 133 | - | △20 | ||
米ドル | |||||
合計 | 438 | - | 62 |
(注) 時価の算定方法 当該先物相場の終値に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 | 粗糖先物取引 | 粗糖取引 | |||
売建 | 347 | - | 29 | ||
買建 | 191 | - | △10 | ||
米ドル | |||||
合計 | 539 | - | 18 |
(注) 時価の算定方法 当該先物相場の終値に基づき算定しております。