流動資産

有報情報

#1 地域に関する情報（IFRS）（連結）

(注) 非流動資産は、金融商品、繰延税金資産、退職給付に係る資産は含んでおりません。

2023/03/30 15:07

#2 注記事項－その他の金融資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 各年度の「その他の金融資産」の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)
合計	125,341	111,756
非流動資産	117,431	103,380
流動資産	7,910	8,376

(注)1 連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。
2 株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に、デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に、その他は主に償却原価で測定される金融資産にそれぞれ分類しております。

2023/03/30 15:07

#3 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

支配喪失時の資産及び負債の内訳並びに売却による収入額(調整後)と売却損益の関係は以下の通りであります。なお、売却益は「その他の営業収益」に計上しております。

	(単位:百万円)
支配喪失時の資産及び負債の内訳
非流動資産	44,113
流動資産	28,146
非流動負債	△5,086

(当年度)
該当事項はありません。

2023/03/30 15:07

#4 注記事項－セグメント情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 非流動資産は、金融商品、繰延税金資産、退職給付に係る資産は含んでおりません。
(4) 主要な顧客に関する情報

2023/03/30 15:07

#5 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

項目	金額
流動資産	3,989
非流動資産	26,203
資産合計	30,192

(3) 取得により生じたのれん
(単位:百万円)

2023/03/30 15:07

#6 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

売却目的で保有する資産及び売却目的で保有する資産に直接関連する負債の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
その他の金融資産(流動)	―	948
その他の流動資産	―	1,379
現金及び現金同等物	―	25,484

当年度における売却目的で保有する資産及び売却目的で保有する資産に直接関連する負債は、主にミャンマー酒類事業の連結子会社の資産及び負債から構成されております。当年度において株式譲渡の可能性が非常に高くなったことに伴い、売却目的で保有する資産及び売却目的で保有する資産に直接関連する負債に分類しております。
当年度における売却目的で保有する資産に関連するその他の資本の構成要素は、△19,393百万円です。また、現金及び現金同等物には、ミャンマー中央銀行の通達による預金引出制限の影響等により、その利用に一定の制限を受けている18,092百万円が含まれております。

2023/03/30 15:07

#7 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 退職給付に係る資産は、連結財政状態計算書上、「その他の非流動資産」に含まれております。
④ 制度資産の主な内訳

2023/03/30 15:07

#8 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

SAN MIGUEL BREWERY INC.の要約財務情報と当社グループの持分の帳簿価額との調整表は以下のとおりであります。なお、財政状態計算書項目については9月30日の財務情報、損益計算書及び包括利益計算書項目については、同社の9月30日に終了する報告期間の12ヶ月の財務情報を記載しております。

(単位:百万円)
所有持分割合	48.55%	48.55%
非流動資産合計	229,417	260,706
流動資産合計	72,994	97,614
非流動負債合計	57,125	80,524

② ㈱ファンケル

2023/03/30 15:07

#9 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

ヘッジ手段として指定した項目は以下のとおりであります。
なお、デリバティブの帳簿価額は、連結財政状態計算書上「その他の金融資産」又は「その他の金融負債」に計上された金額であり、満期までの期間が1年超の金額は非流動資産又は非流動負債に分類しております。
前年度(2021年12月31日)

2023/03/30 15:07

#10 注記事項－非支配持分、連結財務諸表（IFRS）（連結）

① 要約連結財政状態計算書

(単位:百万円)
	前年度(2021年12月31日)	当年度(2022年12月31日)
非流動資産合計	361,037	355,088
流動資産合計	518,231	542,189
資本合計	694,559	720,223

② 要約連結損益計算書

2023/03/30 15:07

#11 注記事項－非金融資産の減損、連結財務諸表（IFRS）（連結）

医薬事業における事業用資産のうち販売権については、一部製品の収益性低下等から、帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。回収可能価額は使用価値を基に測定しております。
その他事業にはミャンマー酒類事業が含まれております。ミャンマー酒類事業における非流動資産については、2021年2月に発生したクーデター以降、同事業の見通しに著しい不確実性が生じていること等から、入手可能な最新の情報及び考えられるリスクを考慮して、減損テストを実施しました。この結果、回収可能価額はゼロと算出されたことから、当年度において、減損損失68,049百万円を計上しております。当該減損損失68,049百万円の主な内訳は、のれん22,243百万円、ブランド20,392百万円、その他の無形資産11,342百万円、機械装置及び運搬具11,009百万円であります。
なお、回収可能価額は、使用価値を基に測定しております。使用価値は、過去の経験と外部からの情報を反映させて作成され、経営陣によって承認された事業計画を基礎としたキャッシュ・フロー見積額を基に算定しております。当社はミャンマーにおける事業を撤退する前提でキャッシュ・フローの見積りを行うとともに、期末日時点におけるMyanma Economic Holdings Public Company Limited(MEHPCL)によるミャンマー裁判所へのMyanmar Brewery Limitedの清算に関する申し立ての状況、並びに期末日時点でのMEHPCLとの合弁解消に向けた交渉の可能性に係る高い不確実性等を反映させております。

2023/03/30 15:07

#12 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
資産
非流動資産
有形固定資産	6,9,18	533,859	560,642
その他の金融資産	10	117,431	103,380
その他の非流動資産	19	24,736	27,700
繰延税金資産	11	109,354	111,330
流動資産
棚卸資産	12	247,229	290,171
その他の金融資産	10	7,910	8,376
その他の流動資産		34,071	41,128
現金及び現金同等物	14	149,488	88,060

2023/03/30 15:07