その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成24年9月21日至 平成25年9月20日)	当連結会計年度(自 平成25年9月21日至 平成26年9月20日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	33,223千円	△9,562千円
税効果額	△7,534千円	851千円
その他有価証券評価差額金	25,446千円	△1,524千円
為替換算調整勘定

2014/12/11 15:45

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年9月20日)	当事業年度(平成26年9月20日)
資産除去債務	△33,787千円	△31,408千円
その他有価証券評価差額金	△6,052千円	△5,681千円
繰延税金負債合計	△39,840千円	△37,089千円

2 法人税等の税率変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これいに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成26年9月21日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の37.3%から34.9%になります。

2014/12/11 15:45

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年9月20日)	当連結会計年度(平成26年9月20日)
資産除去債務	△34,566千円	△33,872千円
その他有価証券評価差額金	△7,534千円	△6,682千円
その他	―千円	△451千円

2 法人税等の税率変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開始する連結会計年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成26年9月21日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については従来の37.3%から34.9%になります。

2014/12/11 15:45