繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループの資産の時価が著しく下落した場合や、各セグメント事業のカテゴリーの収益性が悪化した場合には、減損会計の適用により、固定資産について減損損失が発生し、当社グループの経営成績に影響を及ぼす恐れがあります。
⑦ 繰延税金資産に係るリスク
当社グループは、繰延税金資産について、将来の課税所得に関する予測等に基づき回収可能性を慎重に検討したうえで計上しておりますが、将来の業績動向等により、計上額の見直しが必要となった場合、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2023/12/14 13:24

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年9月20日)	当事業年度(2023年9月20日)
繰延税金資産
未払金	257,453千円	297,622千円
繰延税金負債合計	△75,209千円	△74,349千円
繰延税金資産の純額	925,498千円	1,111,221千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/12/14 13:24

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年9月20日)	当連結会計年度(2023年9月20日)
繰延税金資産
未払金	260,587千円	300,852千円
繰延税金負債合計	△580,378千円	△528,792千円
繰延税金資産の純額	454,674千円	687,707千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/12/14 13:24

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
①当事業年度の個別財務諸表に計上した金額

2023/12/14 13:24

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/12/14 13:24