短期借入金

有報情報

#1 サステナビリティに関する考え方及び取組（連結）

(ⅱ)資金調達戦略への反映
当社は、各種取組みに対して必要な資金については、サステナブルファイナンスを基本としております。2021年10月のサステナビリティボンド発行を第一弾に、2022年1月のポジティブ・インパクト・ファイナンスによるコミットメントライン契約、2022年12月のサステナビリティ・リンク・ローンによるコミットメントライン契約、2023年6月にサステナビリティ・リンク・ボンド発行と継続的にサステナブルファイナンスによる調達を実行しています(*6)。また、直近では2024年3月および4月に新たなサステナビリティ・リンク・ローンを2件契約しました。
これら資金調達により、当社グループが掲げる2030年までの2つのアウトカムのうちの1つ「環境負荷を50%削減」の実現、及び持続可能な社会の実現に向けた取組みをより一層加速させていきます。

2024/06/25 14:09

#2 役員報酬（連結）

投下資本=(親会社の所有者に帰属する持分)+(有利子負債)
有利子負債=(短期借入金)+(コマーシャル・ペーパー)+(1年内償還予定の社債)+(1年内返済予定の長期借入金)+(社債)+(長期借入金)+(短期リース債務)+(長期リース債務)
(注)2.相対TSRは、以下の算定式に基づき算出します。

2024/06/25 14:09

#3 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

④ 取得した資産及び引き受けた負債の公正価値及びのれん

(単位:百万円)
仕入債務及びその他の債務	2,770
短期借入金	8,668
その他	3,994

取得した資産及び引き受けた負債については、取得日公正価値の測定が完了していないため、現時点では入手可能な情報に基づいて暫定的に算定しております。なお、当連結会計年度末において、取得日公正価値の測定を一部見直しており、主に無形資産と繰延税金負債がそれぞれ31,924百万円及び7,981百万円増加する一方、のれんが23,165百万円減少しております。
非支配持分は、被取得企業の識別可能な純資産の公正価値に対する非支配株主持分の持分割合で測定しております。のれんの主な内容は、取得から生じることが期待される既存事業とのシナジー効果と超過収益力です。

2024/06/25 14:09

#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末及び当連結会計年度末における借入金等の内訳は、以下のとおりです。

	前連結会計年度(2023年3月31日)(百万円)	当連結会計年度(2024年3月31日)(百万円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	12,599	97,553	1.39	-
コマーシャル・ペーパー	-	53,000	0.14	-

平均利率は、各連結会計年度末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

2024/06/25 14:09

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 償却原価で測定する金融資産及び金融負債

		(単位:百万円)
仕入債務及びその他の債務	197,981	231,979
短期借入金	12,599	97,553
コマーシャル・ペーパー	-	53,000

③ その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

2024/06/25 14:09

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末の1兆5,117億円に対して2,627億円増加し、1兆7,744億円となりました。これは主として、Forge Biologics Holdings, LLC(以下、Forge社)の全持分取得に伴うのれん等の増加に加え、換算為替の影響による各資産残高の増加によるものです。
負債合計は、前連結会計年度末の6,887億円に対して2,016億円増加し、8,904億円となりました。これは主として、有利子負債の増加によるものです。有利子負債残高は、短期借入金の増加及びコマーシャル・ペーパーやサステナビリティ・リンク・ボンドの発行等により、前連結会計年度末に対して1,551億円増加し、4,916億円となりました。
資本合計は、自己株式の取得により減少した一方、主に円安の進行に伴う在外営業活動体の換算差額の増加により、前連結会計年度末に対して610億円増加しました。資本合計から非支配持分を引いた親会社の所有者に帰属する持分は、8,146億円となり、親会社所有者帰属持分比率は45.9%となりました。

2024/06/25 14:09

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額	20	4,066	73,849
コマーシャル・ペーパーの増減額	20	-	53,000

2024/06/25 14:09

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
仕入債務及びその他の債務	18,37	197,981	231,979
短期借入金	19,37	12,599	97,553
コマーシャル・ペーパー	19,37	-	53,000

2024/06/25 14:09