繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	758 百万円	1,194 百万円
繰延税金負債合計	△2,962 百万円	△2,985 百万円
繰延税金資産(負債(△))の純額	△1,914 百万円	△2,364 百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/29 9:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,106 百万円	1,486 百万円
繰延税金負債合計	△2,884 百万円	△2,744 百万円
繰延税金資産(負債(△))の純額	△672 百万円	△1,643 百万円

(注)1 評価性引当額が前連結会計年度から2,374百万円増加しております。主に、回収可能性の低下によりグループ通算法人の会社分類の見直しを行ったことによるものであります。

2023/06/29 9:12

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

B 経営成績
当連結会計年度における売上高は前年同期比1.5%増の2,219億79百万円、営業損失は14億円(前年同期は営業損失8億65百万円)、経常損失は8億97百万円(前年同期は経常損失3億80百万円)となりました。構造改革費用26億21百万円の特別損失計上に加え、繰延税金資産取崩しにより法人税等調整額を11億59百万円計上したことで、親会社株主に帰属する当期純損失は49億87百万円(前年同期は親会社株主に帰属する当期純損失3億76百万円)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。

2023/06/29 9:12

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1 固定資産の減損」の内容と同一であります。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/06/29 9:12

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

これらの見積りは、将来の不確実な経済状況や経営環境の変化により、実際の金額が見積りと異なった場合に、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/06/29 9:12