有価証券報告書-第84期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	51百万円	50百万円
未払事業税	8	8
退職給付引当金	289	290
その他	43	60
繰延税金資産小計	392	409
評価性引当額	△13	△13
繰延税金資産合計	379	396
(繰延税金負債)
前払年金費用	△2	△1
その他有価証券評価差額金	△198	△337
繰延税金負債合計	△201	△339
繰延税金資産の純額	177	56

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.1%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%		―
住民税均等割等	0.6%		―
評価性引当額の増減	1.3%		―
その他	0.4%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8%		―

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。