有価証券報告書-第86期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	48百万円	48百万円
未払事業税	11	4
退職給付引当金	303	311
その他	56	79
繰延税金資産小計	419	443
評価性引当額	△13	△12
繰延税金資産合計	405	431
(繰延税金負債)
前払年金費用	△1	△2
その他有価証券評価差額金	△384	△650
繰延税金負債合計	△385	△653
繰延税金資産及び負債の純額	20	△221

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。