有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,198千円		1,067千円
未払費用	92		74
見越販売促進費	5,728		5,543
未払事業税	845		1,124
減損損失	123,603		40,599
繰越欠損金(注)	189,121		210,825
投資有価証券評価損	12,680		12,680
その他	2,215		13,002
繰延税金資産小計	335,487		284,916
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△189,121		△210,825
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△146,365		△74,091
評価性引当額小計	△335,487		△284,916
繰延税金資産合計	-		-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	7,077	924	7,268	13,373	17,256	143,221	189,121千円
評価性引当額	△7,077	△924	△7,268	△13,373	△17,256	△143,221	△189,121 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	― 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	924	7,268	13,373	17,256	17,681	154,320	210,825千円
評価性引当額	△924	△7,268	△13,373	△17,256	△17,681	154,320	△210,825 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。