有価証券報告書-第68期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30千円		-千円
未払費用	4		2,599
未払事業税	1,632		2,221
減損損失	12,286		6,413
繰越欠損金(注)	350,782		378,869
投資有価証券評価損	15,628		-
その他	81,597		35,229
繰延税金資産小計	461,961		425,333
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△350,782		△378,869
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△111,179		△46,464
評価性引当額小計	△461,961		△425,333
繰延税金資産合計	-		-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	13,579	14,267	12,008	33,474	68,125	209,327	350,782千円
評価性引当額	△13,579	△14,267	△12,008	△33,474	△68,125	△209,327	△350,782 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	14,267	12,008	23,180	30,365	44,512	254,535	378,869千円
評価性引当額	△14,267	△12,008	△23,180	△30,365	△44,512	△254,535	△378,869 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		当連結会計年度 (2025年3月31日)
法定実効税率		30.6%
(調整)
住民税均等割		0.3%
子会社との税率差異		△0.3%
のれん償却額		2.0%
負ののれん発生額		△1.2%
子会社株式売却益		△13.7%
評価性引当金増減額		△14.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		3.0%

(注)前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。