B-Rサーティワンアイスクリーム（2268）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額	35,548	千円	101,719	千円
繰延税金負債合計	△64,930	千円	△93,331	千円
繰延税金資産の純額	206,490	千円	275,513	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/03/16 13:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額	35,548	千円	101,719	千円
繰延税金負債合計	△167,878	千円	△163,871	千円
繰延税金資産との相殺額	125,677		146,296
繰延税金負債純額	△42,201	千円	△17,575	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/03/16 13:30