固定資産

有報情報

#1 セグメント情報等、財務諸表（連結）

(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報

2022/03/16 13:33

#2 主要な設備の状況

(注) 1 投資資本の金額は固定資産の帳簿価額であります。
2 上記の金額には消費税等は含まれておりません。

2022/03/16 13:33

#3 固定資産売却損の注記

固定資産売却損の内訳は次のとおりです。

	前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)	当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
車両の売却に伴う売却損	1,060千円	―千円
合計	1,060	―

2022/03/16 13:33

#4 固定資産売却益の注記

固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

	前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)	当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
車両の売却に伴う売却益	―千円	191千円
店舗用設備の売却に伴う売却益	―	46
合計	―	238

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#5 固定資産廃棄損に関する注記

固定資産廃棄損の内訳は次のとおりです。

	前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)	当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
店舗閉鎖等に伴う店舗設備廃棄損等	53,652千円	46,619千円
工場の設備等の廃棄に伴う廃棄損等	―	7,451
事業所の移転等に伴う廃棄損等	1,402	5,365
合計	55,054	59,435

2022/03/16 13:33

#6 有形固定資産、地域ごとの情報

形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略しております。2022/03/16 13:33

#7 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2022/03/16 13:33

#8 監査報酬（連結）

監査役会における主な検討事項としては、財務状況の監査・債権の回収状況の確認及び助言・会計監査人の監査状況及び結果の評価、内部統制システムの整備・運用状況、主要な固定資産投資の監査を行っております。
また、常勤の監査役の活動としては、取締役会及び経営会議へ参加し独立した立場からの提言、稟議書・各主要会議の議事録の閲覧、実地棚卸の立会・新規店舗への巡回を通じて、会社の状況を把握し、経営の健全性を監査し、他の社外監査役と情報を共有することにより監査機能の充実を図っております。

2022/03/16 13:33

#9 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年12月31日)	当事業年度(2021年12月31日)
資産除去債務に対応する費用	△26,057千円	△27,554千円
固定資産圧縮積立金	△14,203	△12,584
繰延ヘッジ利益	-	△509

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

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#10 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② 財政状態の状況及び分析
当期末における総資産は前事業年度末に比べ15億45百万円増加の189億52百万円となりました。これは、主に有形固定資産(7億47百万円)・ソフトウエア(1億56百万円)・製品(1億90百万円)及び前渡金(1億53百万円)が減少する一方で現金及び預金(28億11百万円)の増加があったことによるものです。
負債は前事業年度末に比べ11億7百万円増加の87億62百万円となりました。これは、主に未払金(8億18百万円)及び未払法人税等(1億82百万円)の増加があったことによるものです。

2022/03/16 13:33

#11 設備投資等の概要

設備投資の状況につきましては、主にフランチャイジーの新規出店や改装の看板に関連する設備に5億5百万円、工場の衛生管理など生産設備に42百万円投資いたしました。
なお、生産能力に重大な影響を与えるような固定資産の売却、撤去等はありません。
また、当社はアイスクリーム製品の製造及び販売等を行う単一セグメントのため、セグメント別の記載を省略しております。

2022/03/16 13:33

#12 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

破産更生債権等 (注1) 37,424千円
貸倒引当金(固定資産) 19,740千円
(注1) 貸倒懸念債権を含みます。

2022/03/16 13:33

#13 重要な会計方針、財務諸表（連結）

先入先出法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)を採用しております。
4 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リースにより使用する資産を除く)

2022/03/16 13:33