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キャッシュ・フロー計算書（百万円）
勘定科目	自 2023年4月1日至 2023年9月30日	自 2024年4月1日至 2024年9月30日
営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）
税引前中間損失（△）	-7,423	-4,495
非継続事業からの税引前中間利益又は損失（△）	58	-52
減価償却費及び償却費	7,660	10,875
減損損失	206	109
金融収益及び金融費用	1,161	1,472
棚卸資産の増減	-1,086	-1,433
営業債権及びその他の債権の増減	-1,014	615
営業債務及びその他の債務の増減	5,434	-1,005
退職給付に係る負債の増減	-170	15
引当金の増減	-176	-45
その他	-1,315	127
小計	3,334	6,182
利息及び配当金の受取額	12	10
利息の支払額	-837	-1,174
法人所得税の支払額	-619	-376
法人所得税の還付額	405	144
営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）	2,295	4,788
投資活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）
定期預金の預入による支出	-71	-640
定期預金の払戻による収入	63	1,068
有形固定資産の取得による支出	-5,401	-5,257
有形固定資産の売却による収入	53	6
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	-5
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	68	－
敷金及び保証金の差入れによる支出	-1,084	-563
敷金及び保証金の回収による収入	1,120	297
事業譲渡による収入	100	－
その他	-94	-1,213
投資活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）	-5,246	-6,308
財務活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）
短期借入金の純増減額	3,217	-14,926
長期借入れによる収入	3,212	3,704
長期借入金の返済による支出	-2,160	-4,514
社債の発行による収入	－	300
社債の償還による支出	-63	-47
リース負債の返済による支出	-6,686	-7,955
株式の発行による収入	－	12,117
その他の資本性金融商品の発行による収入	5,500	－
非支配持分からの払込による収入	43	19,980
非支配持分からの子会社持分取得による支出
非支配持分への配当金の支払額	-72	-73
その他	128	4
財務活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）	3,120	8,589
現金及び現金同等物に係る換算差額	81	-48
現金及び現金同等物の増減額	251	7,020
現金及び現金同等物の四半期末残高	16,089	20,119
売却目的で保有する資産に含まれる現金及び現金同等物の振戻額	17	2
売却目的で保有する資産に含まれる現金及び現金同等物の振替額	-11	-2

財務諸表（要約）: 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）; 四半期連結累計期間、要約四半期連結損益計算書（IFRS）; 四半期連結累計期間、要約四半期連結包括利益計算書（IFRS）; 要約四半期連結持分変動計算書（IFRS）; 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）; 報告セグメントの変更に関する事項（IFRS）

RIZAPグループ（2928）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

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