繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	125百万円	134百万円
繰延税金負債合計	42 〃	102 〃
繰延税金資産の純額	2,498 〃	2,189 〃
(再評価に係る繰延税金負債)

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 13:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	176百万円	192百万円
繰延税金負債合計	984 〃	1,121 〃
繰延税金資産の純額	2,015 〃	1,712 〃
(再評価に係る繰延税金負債)

(注) 1 評価性引当額が、53百万円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2024/06/27 13:04

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

そのため、鑑定評価の前提となった対象物件周辺の不動産市況悪化等が発生した場合、翌事業年度以降の財務諸表において減損損失が発生する可能性があります。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1) 財務諸表に計上した金額

2024/06/27 13:04