有価証券報告書-第162期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,094,023千円		2,061,589千円
営業投資有価証券評価損	119,290		116,003
関係会社株式評価損	140,729		160,664
その他有価証券評価差額金	6,899		-
連結上の時価評価差額	98,469		95,492
その他	395,518		309,256
繰延税金資産小計	2,854,930		2,743,007
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,089,697		△2,061,589
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△700,442		△622,856
評価性引当額小計	△2,790,139		△2,684,445
繰延税金資産合計	64,791		58,561
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△18,340
関係会社長期貸付金等	-		△53,315
連結上の時価評価差額	△5,343		△5,343
特別償却準備金	△622		-
資産除去債務(固定資産)	△8,033		△6,010
その他	△2,171		△124
繰延税金負債合計	△16,170		△83,133
繰延税金資産(△は負債)の純額	48,620		△24,572

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	270,355	12,049	30,477	42,093	39,751	1,699,295	2,094,023
評価性引当額	△270,355	△12,049	△30,477	△42,093	△39,751	△1,694,969	△2,089,697
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4,326	4,326

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	12,049	30,477	42,093	39,751	-	1,937,217	2,061,589
評価性引当額	△12,049	△30,477	△42,093	△39,751	-	△1,937,217	△2,061,589
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。