有価証券報告書-第94期(平成29年11月1日-平成30年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年10月31日)		当連結会計年度 (平成30年10月31日)
繰延税金資産	(千円)		(千円)
退職給付に係る負債	3,982		4,476
投資有価証券	117,658		117,658
たな卸資産評価損否認	11,181		9,805
繰越欠損金	40,731		23,448
その他	4,007		4,038
繰延税金資産小計	177,560		159,428
評価性引当額	△161,092		△142,413
繰延税金資産合計	16,468		17,015
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△19,570		△25,001
土地再評価差額金	△546,311		△546,311
繰延税金負債合計	△565,882		△571,312
繰延税金負債の純額	△549,413		△554,297

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年10月31日)		当連結会計年度 (平成30年10月31日)
法定実効税率	34.31%		34.31%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.33%		0.77%
住民税均等割	2.20%		1.40%
評価性引当額の増減	△62.89%		35.00%
その他	0.00%		0.30%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△27.70%		0.23%