その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
税効果額	△31,290	56,707
その他有価証券評価差額金	81,463	184,222
為替換算調整勘定:

2023/06/30 9:11

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
ゴルフ会員権評価損	35,227千円		35,227千円
その他有価証券評価差額金	95,726千円		96,120千円
税務上の繰越欠損金	146,748千円		241,078千円
資産除去債務	△4,079千円		△3,746千円
その他有価証券評価差額金	△327,785千円		△271,078千円
繰延税金負債合計	△331,865千円		△274,824千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/30 9:11

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
ゴルフ会員権評価損	35,227千円		35,227千円
その他有価証券評価差額金	95,726千円		96,120千円
減価償却超過額	112,291千円		83,672千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△327,785千円		△271,078千円
その他	△108,180千円		△105,125千円

(注)1 評価性引当額が前連結会計年度より141,103千円増加しております。この増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/30 9:11

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

固定負債は2,840百万円で、前連結会計年度末比189百万円の減少であり、これは長期借入金の減少135百万円、退職給付に係る負債の減少43百万円が主な要因であります。
<純資産>純資産合計は7,316百万円で、前連結会計年度末比161百万円の増加となりました。これは親会社株主に帰属する当期純損失の計上による減少100百万円、配当金支払による減少64百万円、投資有価証券の時価評価に伴うその他有価証券評価差額金の増加184百万円、非支配株主持分の増加125百万円、為替換算調整勘定の増加80百万円が主な要因であります。
②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

2023/06/30 9:11