有価証券報告書-第15期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)	当事業年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	292百万円	480百万円
貸倒引当金	417百万円	322百万円
関係会社株式等評価損	653百万円	667百万円
退職給付引当金	1,265百万円	1,192百万円
繰越欠損金	15,160百万円	5,047百万円
その他	1,059百万円	1,231百万円
繰延税金資産小計	18,848百万円	8,941百万円
評価性引当額	△18,001百万円	△8,941百万円
繰延税金資産合計	847百万円	-百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7百万円	-百万円
繰延ヘッジ損益	△0百万円	△26百万円
資産除去債務	△1百万円	-百万円
繰延税金負債合計	△9百万円	△26百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	837百万円	△26百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)	当事業年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.86%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	158.14%	-%
住民税均等割り等	82.10%	-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.23%	-%
評価性引当額等	△1,049.02%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△778.15%	-%

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。