繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年8月31日)		当事業年度(2023年8月31日)
繰延税金資産合計	100,245		124,200
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△114,001		△112,999

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/11/20 16:32

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年8月31日)		当連結会計年度(2023年8月31日)
繰延税金資産合計	361,461		461,963
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△367		△966

(注)1.評価性引当額が335,798千円減少しております。これは、連結子会社の繰延税金資産の回収可能性を慎重に検討し、当該繰延税金資産を計上したことが主な要因であります。

2025/11/20 16:32

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

	前事業年度(2022年8月31日)	当事業年度(2023年8月31日)
繰延税金資産(財務諸表計上額)	-千円	237千円
繰延税金負債(財務諸表計上額)	24,917	-
繰延税金資産(繰延税金負債と相殺前)	100,245	124,200

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
①算出方法

2025/11/20 16:32

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度(2022年8月31日)	当連結会計年度(2023年8月31日)
繰延税金資産(連結財務諸表計上額)	215,098千円	281,927千円
繰延税金資産(繰延税金負債と相殺前)	267,887	324,610
繰延税金負債(連結財務諸表計上額)	25,411	191
繰延税金資産(繰延税金負債と相殺前)	100,245	124,200

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 算出方法

2025/11/20 16:32