土地圧縮積立金

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年10月31日)		当事業年度(2024年10月31日)
その他有価証券評価差額金	△18,463千円		△34,076千円
土地圧縮積立金	△4,296千円		△4,296千円
資産除去債務に対応する除去費用	△13千円		△12千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/01/31 9:40

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度(2024年10月31日)
その他有価証券評価差額金	△34,568千円
土地圧縮積立金	△4,296千円
資産除去債務に対応する除去費用	△798千円

(注)1 評価性引当額が122,311千円発生しております。その主な内容は、未払役員退職慰労金に係る評価性引当額18,224千円、寿鉄工株式会社を子会社化したことに伴う連結子会社の時価評価差額に係る評価性引当額14,973千円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額37,073千円を認識したことによるものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/01/31 9:40