有価証券報告書-第91期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
重要性が乏しいため記載を省略しています。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2014年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル売・NZドル買	売掛金	5,546	-	400
	日本円売・NZドル買	売掛金	605	-	64
	その他	売掛金	95	-	6
	買建
	ユーロ買・NZドル売	買掛金	25	-	△2
	米ドル買・NZドル売	買掛金	2	-	△0
合計			6,276	-	468
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	ブラジルレアル	未収入金	224	-	△7
	米ドル	売掛金	161	-	△0
	日本円	売掛金	156	-	25
	買建
	米ドル	買掛金	1,540	-	10
	ユーロ	買掛金	12	-	0
合計			2,095	-	28

(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2 為替予約等の振当処理(ただし、予定取引をヘッジ対象としている場合を除く。)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2015年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル売・NZドル買	売掛金	10,051	-	△212
	日本円売・NZドル買	売掛金	943	-	15
	ユーロ売・NZドル買	売掛金	62	-	2
	買建
	カナダドル買・ NZドル売	買掛金	152	-	△11
	その他	買掛金	45	-	△3
合計			11,256	-	△208
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	708	-	0
	買建
	米ドル	買掛金	508	-	3
	その他	買掛金	21	-	△0
合計			1,239	-	2

(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2 為替予約等の振当処理(ただし、予定取引をヘッジ対象としている場合を除く。)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2014年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	213,685	210,595	(注)2
	変動受取・変動支払	長期借入金	15,500	11,500	(注)2
	固定受取・変動支払	長期借入金	16,000	16,000	(注)2
合計			245,185	238,095	-

(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2015年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	235,080	180,305	(注)2
	変動受取・変動支払	長期借入金	11,500	2,500	(注)2
	固定受取・変動支払	長期借入金	16,000	-	(注)2
金利通貨スワップ の一体処理 (特例処理、 振当処理)	金利通貨スワップ取引 変動受取・固定支払 米ドル受取・日本円支払	長期借入金	36,027	36,027	(注)2
合計			298,607	218,832	-

(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2 金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理(特例処理、振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しています。
(3)商品関連
前連結会計年度(2014年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	変動受取・固定支払	電力	5,850	3,942	△431
合計			5,850	3,942	△431

(注)時価の算定方法
取引先等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2015年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	変動受取・固定支払	電力	4,015	2,035	△211
合計			4,015	2,035	△211

(注)時価の算定方法
取引先等から提示された価格等に基づき算定しています。