有価証券報告書-第86期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	63,893千円		60,219千円
貸倒引当金	3,162		272
未払役員退職慰労金	17,824		17,824
株式報酬費用	-		1,919
減損損失	136,224		136,224
投資有価証券評価損	1,403		1,403
関係会社株式評価損	1,502		1,502
その他	14,843		12,158
繰延税金資産小計	238,854		231,523
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△160,917		△162,476
評価性引当額小計	△160,917		△162,476
繰延税金資産合計	77,936		69,047
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	35,267		54,533
繰延税金負債合計	35,267		54,533
繰延税金資産の純額	42,669		14,513

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4
住民税均等割等	2.8
評価性引当額	△0.7
賃上げ促進税制による税額控除	△4.5
試験研究費による税額控除	△0.2
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2