有価証券報告書-第68期(平成29年2月1日-平成30年1月31日)

当社グループに関する財政状態、経営成績およびキャッシュ・フローの分析・検討内容は連結財務諸表に基づいて分析した内容であります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表の作成に当たりましては、引当金の計上など一部に将来の合理的な見積りが求めらているものもあります。これらの見積りは当社グループにおける過去の実績や将来計画を考慮して合理的と考えられる事項に基づき判断しておりますが、実際の結果は、これらの見積りと異なる場合があります。なお、会計方針につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載のとおりであります。
(2) 当連結会計年度における経営成績の分析
「1 業績等の概要(1)業績」に記載のとおりであります。
(3) 当連結会計年度における財政状態の分析
① 資産
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ2億23百万円(1.3%)減少して176億8百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ4億21百万円(4.9%)減少して81億54百万円となりました。これは主に、電子記録債権が同1億15百万円増加した一方で、現金及び預金が同3億50百万円、受取手形及び売掛金が同1億36百万円、たな卸資産が同94百万円それぞれ減少したことなどによるものです。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ1億98百万円(2.1%)増加して94億53百万円となりました。有形固定資産は同2億52百万円増加して76億32百万円となりました。これは主に、設備投資額9億26百万円に対して減価償却費が6億36百万円発生したことなどによるものです。また、投資その他の資産は同56百万円減少して17億61百万円となりました。
② 負債
当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末に比べ8億68百万円(15.6%)減少して47億12百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が同3億92百万円、有利子負債の圧縮を進めたことに伴い長期借入金(1年内返済予定を含む)が同1億63百万円、退職給付に係る負債が同1億81百万円それぞれ減少したことなどによるものです。
③ 純資産
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末に比べ6億44百万円(5.3%)増加して128億95百万円となりました。これは主に、利益剰余金が同3億11百万円、その他有価証券評価差額金が同60百万円、退職給付に係る調整累計額が同2億46百万円それぞれ増加したことなどによるものです。
なお、自己資本比率は同4.4ポイント上昇して73.0%となりました。
④ キャッシュ・フローの状況
「1 業績等の概要(2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
(4) 経営成績に重要な影響を与える要因について
「4 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
(5) 経営戦略の現状と見通し
「1 業績等の概要(1)業績」および「3 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等(3)中長期的な会社の経営戦略及び会社の対処すべき課題」に記載のとおりであります。
(6) 経営者の問題認識と今後の方針について
「3 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等(3)中長期的な会社の経営戦略及び会社の対処すべき課題」に記載のとおりであります。