資産

倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討して、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異については、各期の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法に基づく按分額を、それぞれ発生の翌期から費用処理することとしております。
また、当事業年度末において年金資産残高が退職給付債務から未認識数理計算上の差異を加減した額を超えているため、当該金額を前払年金費用として投資その他の資産の「その他」に計上しております。
(5)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。2014/03/28 10:54

#12 有価証券の評価基準及び評価方法

時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
なお、組込デリバティブを区分して測定することができない複合金融商品については、全体を時価評価し、評価差額を損益に計上しております。

2014/03/28 10:54

#13 有価証券明細表（連結）

【その他】

種類及び銘柄	投資口数等(口)	貸借対照表計上額(千円)
ダイワ金融新時代ファンド	30,000,000	19,008
セゾン資産形成の達人ファンド	9,799,118	12,858
セゾン・バンガード・グローバルバランスファンド	10,246,952	11,927

2014/03/28 10:54

#14 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2014/03/28 10:54

#15 減損損失に関する注記

※5 当社は、固定資産の減損に係る会計基準の適用にあたって、下記の資産について減損損失を計上しました。
前事業年度(自平成24年1月1日至平成24年12月31日)

2014/03/28 10:54

#16 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成24年12月31日)	当事業年度(平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,851千円	9,905千円
繰延税金負債合計	△46,877	△182,278
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	△498	△131,487

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2014/03/28 10:54

#17 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(損益計算書)
前事業年度において営業外費用の「雑損失」に含めて表示しておりました「固定資産除却損」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より区分掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。この結果、前事業年度の損益計算書において営業外費用の「雑損失」に表示していた5,965千円は、「固定資産除却損」733千円、「雑損失」5,231千円として組み替えております。

2014/03/28 10:54

#18 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1)財政状態
① 資産
当事業年度末の総資産は前事業年度末に比べて540百万円増加し、8,860百万円となりました。うち流動資産は2,107百万円(前年同期比234百万円の増加)、固定資産は6,752百万円(前年同期比306百万円の増加)となりました。流動資産の主な増加要因は、現金及び預金が231百万円増加したこと等によるものであります。また固定資産の主な増加要因は、投資有価証券が322百万円増加したこと等によるものであります。

2014/03/28 10:54

#19 資産除去債務関係、財務諸表（連結）

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

2014/03/28 10:54

#20 金融商品関係、財務諸表（連結）

前事業年度(平成24年12月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
	71,195	71,195	-
資産計	2,411,016	2,411,016	-
(1)支払手形	255,860	255,860	-

(*1)受取手形、売掛金及び立替金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年以内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。

2014/03/28 10:54