有価証券報告書-第46期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,851千円		9,905千円
会員権評価損	36,388		36,388
役員退職慰労引当金	45,127		44,962
投資有価証券評価損	24,775		17,226
減損損失	30,206		37,483
資産除去債務	8,413		8,587
貸倒引当金	5,584		5,348
賞与引当金	6,644		8,497
その他	1,809		2,683
繰延税金資産小計	168,800		171,084
評価性引当額	△122,421		△120,292
繰延税金資産合計	46,379		50,791
繰延税金負債
前払年金費用	△17,875		△26,413
資産除去債務	△4,667		△4,492
その他有価証券評価差額金	△24,335		△151,372
繰延税金負債合計	△46,877		△182,278
繰延税金資産の純額 又は繰延税金負債の純額(△)	△498		△131,487

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.7
役員賞与引当金	3.7		2.2
住民税均等割	4.0		2.5
評価性引当額の増減	2.6		△0.5
税率変更による影響	0.4		0.0
その他	0.6		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.0		41.9